如何分析 商業(yè)銀行年報(bào)？風(fēng)險(xiǎn)管理的分析。中國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況分析 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，影響因素來(lái)自外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境的多個(gè)層面，本文論述了我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的現(xiàn)狀和分析資產(chǎn)證券化處理我國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的可行性，中國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行改革處于特殊時(shí)期。

謝謝邀請(qǐng)。雖然在這個(gè)問(wèn)題上我是專家，但我還是想出丑。撥備是為處理不良貸款而提取的準(zhǔn)備金。那么，如果一家銀行的不良貸款率(不良貸款占貸款總額的比例)越高，就意味著其壞賬可能越大，所以需要計(jì)提的撥備越多，撥備占貸款總額的比例就越高。其實(shí)新聞鏈接已經(jīng)提供了答案，那就是“撥貸比就是撥備占貸款總額的比例，撥備占不良貸款的比例，不良貸款占貸款總額的比例。撥貸比和撥備覆蓋率×不良貸款率有確定的關(guān)系。目前，撥貸比與不良貸款率高度正相關(guān)。

在中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)的戰(zhàn)略指引下，中國(guó)銀行業(yè)進(jìn)入了新的發(fā)展歷程，面臨著利率市場(chǎng)化導(dǎo)致的銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇、利潤(rùn)下滑、同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)低效等挑戰(zhàn)。作為中國(guó)金融業(yè)的中流砥柱，中國(guó)銀行業(yè)曾經(jīng)有過(guò)耀眼的成就。前瞻產(chǎn)業(yè)研究院《中國(guó)銀行業(yè)市場(chǎng)前瞻與投資戰(zhàn)略規(guī)劃分析報(bào)告》數(shù)據(jù)顯示，截至2016年末，我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)本外幣資產(chǎn)總額為232.3萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)15.8%。

近年來(lái)，隨著經(jīng)濟(jì)周期的變化，銀行業(yè)不良貸款余額和不良率一度居高不下，侵蝕了銀行的凈利潤(rùn)。好在銀行的不良率也在普遍下降。銀行業(yè)也在積極尋求創(chuàng)新和變革。隨著金融科技時(shí)代的到來(lái)，商業(yè)銀行從被動(dòng)應(yīng)對(duì)到主動(dòng)擁抱，甚至逐漸“領(lǐng)先”。如今，網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行、微信銀行、直銷銀行等多渠道線上服務(wù)已成為各家商業(yè)銀行的標(biāo)配，部分商業(yè)銀行也嘗試構(gòu)建綜合金融電商平臺(tái)，拓展服務(wù)場(chǎng)景和半徑。

1、商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀1。銀行業(yè)水平居高不下壞賬自2002年以來(lái)，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)不良貸款的金額和比率一直在下降。但過(guò)分強(qiáng)調(diào)這些指標(biāo)，只會(huì)促使金融機(jī)構(gòu)通過(guò)擴(kuò)大信貸投放來(lái)稀釋不良貸款或收回有利貸款。其實(shí)不良貸款。

2003年初，央行宣布2003年金融機(jī)構(gòu)貸款新增總量控制在1.8萬(wàn)億元以內(nèi)。到了6月，這個(gè)目標(biāo)已經(jīng)被打破了。7月，央行公開(kāi)表示，信貸總量必須控制在2.8萬(wàn)億元以內(nèi)。到10月份，貸款總額已超過(guò)2.8萬(wàn)億元。此外，貸款的結(jié)構(gòu)也發(fā)生了變化。大部分投資流向許多大型項(xiàng)目和基本建設(shè)，中長(zhǎng)期貸款比重增加。

5、談?wù)勎覈?guó)國(guó)有 商業(yè)銀行資本金的現(xiàn)狀、問(wèn)題及對(duì)策

國(guó)有商業(yè)銀行股份制改革的原因、意義和措施目前，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行改革處于特殊時(shí)期。中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行股份制改革試點(diǎn)初見(jiàn)成效。國(guó)有商業(yè)銀行股份制改革是建立現(xiàn)代企業(yè)制度的客觀要求，對(duì)于完善社會(huì)主義市場(chǎng)金融體系、增強(qiáng)國(guó)有資本控制力、克服自身弊端具有重要意義。但是，國(guó)有商業(yè)本身的現(xiàn)狀決定了其股份制改革不可能一蹴而就，而必須循序漸進(jìn)地實(shí)施。

一、中國(guó)銀行業(yè)改革的歷史回顧中國(guó)銀行業(yè)改革是在傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌的背景下進(jìn)行的，經(jīng)歷了一個(gè)長(zhǎng)期的、階段性的演變過(guò)程。正式起步于20世紀(jì)80年代初，大致經(jīng)歷了三個(gè)階段:(1)國(guó)家專業(yè)銀行階段(1984-1994年)改革開(kāi)放前，我國(guó)實(shí)行“一元化”的銀行體制，人民銀行一家獨(dú)大。

壞賬zhidao指無(wú)法收回的賬款！1.因債務(wù)人逾期三年以上未履行償債義務(wù)而無(wú)法收回的應(yīng)收賬款；2.因債務(wù)人破產(chǎn)或死亡，以其破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后無(wú)法收回的應(yīng)收賬款。銀行發(fā)放的貸款不能按照預(yù)先約定的期限和利率收回本息。不良資產(chǎn)主要指不良貸款，包括逾期貸款(逾期未還的貸款)、呆滯貸款(逾期兩年以上的貸款)和不良貸款(需要核銷且無(wú)法收回的貸款)。

我認(rèn)為中國(guó)的商業(yè)銀行資本管理存在四個(gè)問(wèn)題:(1)核心資本充足率低；(2) 商業(yè)銀行盈利能力低；(3) 商業(yè)銀行巨額不良資產(chǎn)；(4)高。商業(yè)銀行必須綜合考慮各種因素，將資本約束轉(zhuǎn)化為內(nèi)在動(dòng)力，構(gòu)建與整體風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和股東目標(biāo)相一致的資本管理體系。只有這樣，既能滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)資本充足率的要求，又能優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)股東權(quán)益最大化，從而實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。

引言:在經(jīng)濟(jì)社會(huì)中，只要涉及不確定因素的經(jīng)濟(jì)行為都可能產(chǎn)生不可預(yù)測(cè)的結(jié)果，這種不確定性就可以統(tǒng)一歸入風(fēng)險(xiǎn)的范疇。具體來(lái)說(shuō)，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)是銀行在融資過(guò)程中獲得的實(shí)際收益因不確定因素而偏離預(yù)期收益，從而遭受損失或獲得額外收益的可能性。風(fēng)險(xiǎn)管理的分析。中國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況分析 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，影響因素來(lái)自外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境的多個(gè)層面。

從風(fēng)險(xiǎn)成因來(lái)看，我國(guó)商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要可分為以下三類:(1)信用風(fēng)險(xiǎn)所謂信用風(fēng)險(xiǎn)，是指借款人未能按照協(xié)議要求按時(shí)足額償還商業(yè)銀行貸款，導(dǎo)致銀行難以按預(yù)期實(shí)現(xiàn)資本補(bǔ)償，最終遭受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一，2008年以美國(guó)為中心的經(jīng)濟(jì)危機(jī)源于貸款信用問(wèn)題。

資產(chǎn)證券化是解決銀行流動(dòng)性問(wèn)題的金融創(chuàng)新工具。有助于加快不良資產(chǎn)處置和變現(xiàn)的進(jìn)程。本文論述了我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的現(xiàn)狀和分析資產(chǎn)證券化處理我國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的可行性。本文分析了其運(yùn)作中存在的問(wèn)題，同時(shí)根據(jù)我國(guó)的實(shí)際情況，在運(yùn)作環(huán)節(jié)提出了具體的政策建議，為我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)證券化的運(yùn)作提供了依據(jù)。造成這種情況的原因，既有國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、制度法律環(huán)境、社會(huì)信用環(huán)境等外部原因，也有國(guó)有商業(yè)銀行本身治理結(jié)構(gòu)和管理不善等內(nèi)部原因。

銀行不良資產(chǎn)處置模式包括內(nèi)部消化模式、分離模式、合并模式、核銷模式、破產(chǎn)清算模式等。我們應(yīng)根據(jù)國(guó)情，適當(dāng)選擇一種或多種方式處置銀行不良資產(chǎn)。銀行處置不良資產(chǎn)的具體措施。銀行可以通過(guò)上市融資、發(fā)行長(zhǎng)期次級(jí)金融債券、增加一般準(zhǔn)備金等一些經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，提高資本充足率，增強(qiáng)國(guó)有商業(yè)銀行抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

一般情況下，外部評(píng)級(jí)公司對(duì)銀行的評(píng)級(jí)不超過(guò)主權(quán)評(píng)級(jí)(CAP)。這里的評(píng)級(jí)有很多，比如三大評(píng)級(jí)公司的評(píng)級(jí)，比如國(guó)內(nèi)評(píng)級(jí)公司的信用評(píng)級(jí)(基礎(chǔ)評(píng)級(jí)是一個(gè)分?jǐn)?shù))，比如其他銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)，五大年報(bào)發(fā)現(xiàn)，全國(guó)商報(bào)記者梳理五大年報(bào)發(fā)現(xiàn)，2016年，在營(yíng)收方面，除中國(guó)銀行較2015年同期有所增長(zhǎng)外，其他四大業(yè)務(wù)營(yíng)收均出現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)。與此同時(shí)，各大銀行的凈利潤(rùn)增速也很低。