第二十六條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對信托公司開展資金信托業(yè)務(wù)的情況實(shí)施非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查。

信托公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報送資金信托有關(guān)財務(wù)會計報表、統(tǒng)計報表、外部審計報告和銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)要求報送的其他材料，及時向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報告可能對信托公司或者投資者產(chǎn)生不利影響的重大事項(xiàng)和擬采取的應(yīng)對措施。

銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)按照履行職責(zé)的需要，可以與信托公司董事、高級管理人員進(jìn)行監(jiān)督管理談話，與信托公司監(jiān)事及其他工作人員進(jìn)行約見會談，要求相關(guān)人員就信托公司開展的資金信托業(yè)務(wù)和風(fēng)險管理的重大事項(xiàng)作出說明。

第二十七條 信托公司從事資金信托業(yè)務(wù)活動存在違法違規(guī)行為的，銀行業(yè)監(jiān)管管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》責(zé)令其限期改正。信托公司逾期未改正，或者其行為嚴(yán)重危及信托公司穩(wěn)健運(yùn)行、損害其他信托當(dāng)事人合法權(quán)益的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)依照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條規(guī)定采取監(jiān)管措施。

銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)資金信托投資者、代理銷售機(jī)構(gòu)、托管人、融資人、投資合作機(jī)構(gòu)等存在違法違規(guī)行為的，有權(quán)責(zé)令信托公司采取應(yīng)對措施，并將有關(guān)違法違規(guī)情形通報相關(guān)金融管理部門。

第二十八條 信托公司從事資金信托業(yè)務(wù)活動存在違法違規(guī)行為的，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律法規(guī)予以處罰。銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以依照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十八條和《金融違法行為處罰辦法》等有關(guān)規(guī)定，對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員進(jìn)行處理；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)。

第五章 附則

第二十九條 本辦法中下列用語的含義：

單一資金信托，是指單一投資者以其合法所有的資金參與的資金信托。

集合資金信托計劃，是指兩個及兩個以上投資者以其合法所有的資金參與的資金信托。

封閉式資金信托，是指有確定終止日，且自成立日至終止日期間，投資者不得進(jìn)行認(rèn)購或者贖回的資金信托。

開放式資金信托，是指自成立日至終止日期間，資金信托信托單位總額不固定，投資者可以按照信托文件約定，在開放日和相應(yīng)場所進(jìn)行認(rèn)購或者贖回的資金信托。

結(jié)構(gòu)化資金信托，是指信托公司按照本金和信托利益受償順序的不同，將資金信托劃分為不同等級的份額，不同等級份額的信托利益分配不按份額比例計算，而是由合同另行約定、按照優(yōu)先與劣后受益權(quán)份額安排進(jìn)行信托利益分配的資金信托。享有優(yōu)先受益權(quán)的信托受益人稱為優(yōu)先受益人，享有劣后受益權(quán)的信托受益人稱為劣后受益人。

證券投資資金信托，是指投資于依法公開發(fā)行并在符合法律規(guī)定的交易場所公開交易的證券的資金信托。

標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)類資產(chǎn)，是指符合《指導(dǎo)意見》第十一條定義的債權(quán)類資產(chǎn)。標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)類資產(chǎn)之外的債權(quán)類資產(chǎn)均為非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)類資產(chǎn)。

服務(wù)信托業(yè)務(wù)不屬于本辦法所稱資金信托，不適用本辦法規(guī)定。服務(wù)信托業(yè)務(wù)，是指信托公司運(yùn)用其在賬戶管理、財產(chǎn)獨(dú)立、風(fēng)險隔離等方面的制度優(yōu)勢和服務(wù)能力，為委托人提供除資產(chǎn)管理服務(wù)以外的資產(chǎn)流轉(zhuǎn)，資金結(jié)算，財產(chǎn)監(jiān)督、保障、傳承、分配等受托服務(wù)的信托業(yè)務(wù)。

公益（慈善）信托業(yè)務(wù)不屬于本辦法所稱資金信托，不適用本辦法規(guī)定。公益（慈善）信托業(yè)務(wù)，是指信托公司依照《中華人民共和國信托法》《中華人民共和國慈善法》《慈善信托管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，按照委托人的意愿對信托財產(chǎn)進(jìn)行管理和處分，依法開展公益（慈善）活動的信托業(yè)務(wù)。

第三十條 本辦法自 年 月 日起施行。

《中國銀監(jiān)會關(guān)于印發(fā)<銀行與信托公司業(yè)務(wù)合作指引>的通知》（銀監(jiān)發(fā)〔2008〕83號）、《中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)信托公司銀信合作理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)〔2008〕297號）、《中國銀監(jiān)會關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范銀信合作有關(guān)事項(xiàng)的通知》（銀監(jiān)發(fā)〔2009〕111號）、《中國銀監(jiān)會關(guān)于規(guī)范銀信理財合作業(yè)務(wù)有關(guān)事項(xiàng)的通知》（銀監(jiān)發(fā)〔2010〕72號）、《中國銀監(jiān)會關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范銀信理財合作業(yè)務(wù)的通知》（銀監(jiān)發(fā)〔2011〕7號）、《中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于信托公司票據(jù)信托業(yè)務(wù)等有關(guān)事項(xiàng)的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)〔2012〕70號）同時廢止。