境外信托資金的管理模式

放入境外信托的資金有兩大管理模式：

1、交由私人銀行或具有信托牌照的機構(gòu)進行管理。這兩類機構(gòu)通常被叫做“綜合性機構(gòu)”，既可以幫客戶設(shè)立海外的信托，也可以幫客戶去打理資產(chǎn)、提供投資理財方面的服務(wù)，即所謂的一條龍服務(wù)。例如，客戶打算把1000萬美金放到私人銀行，該私行幫助客戶設(shè)立了海外信托，同時向客戶推薦了其理財產(chǎn)品，并合理分析了該產(chǎn)品的優(yōu)勢、回報率等等，客戶同意后簽署文件，將這1000萬美金交給該私行去做投資理財。

2、交由客戶獨自管理?？蛻敉ㄟ^第三方獨立的信托公司設(shè)立海外信托，該公司不參與投資理財，主要功能就是幫客戶搭框架，為客戶做好隔離防火墻的功能，至于客戶是否要投資，投資什么產(chǎn)品，這個權(quán)力完全交給客戶，由客戶自己決定。

保險金信托隔離資產(chǎn)嗎

保險金信托主要有幾大亮點和作用：

一是信托公司同時作為投保人和受益人，完全切斷保單作為投保人財產(chǎn)的風(fēng)險，實現(xiàn)資產(chǎn)隔離。

二是保費的認(rèn)購和追加由信托資產(chǎn)支付，一方面保證保單續(xù)期繳費，另一方面的實現(xiàn)了信托資產(chǎn)的多樣化配置。

三是險種突破傳統(tǒng)的終身壽產(chǎn)品和年金產(chǎn)品范疇。信托公司可以與多家保險公司等公司達成戰(zhàn)略合作，為高凈值人士提供更加完善、多樣化的受托服務(wù)。

近年來，起源于英國，繁榮于美國的保險金信托，在國內(nèi)也迎來了快速發(fā)展的春天。一方面得益于國內(nèi)高凈值人群日益增長的財富管理和財富傳承需求，另一個重要的原因是保險金信托集結(jié)了家族信托和保險的優(yōu)勢特色。其中，保險最主要的特點是較低門檻、杠桿效應(yīng)；信托最主要的特色是資產(chǎn)隔離、靈活分配。兩者結(jié)合可以更好地發(fā)揮各自的優(yōu)點。主要特色為以下四點：

1. 杠桿功能，降低門檻

家族信托千萬以上的設(shè)立門檻，令很多有傳富需求的家庭望而卻步。人壽保險的杠桿功能卻恰好可以解決高門檻的問題。由于保費與保額之間往往存在幾倍的杠桿，所以只要保額能夠達到家族信托的門檻即可，這樣就變相降低了家族信托的設(shè)立門檻，尤其對于中產(chǎn)家庭具有較強的吸引力。

2. 自由傳承，保值增值

人壽保險產(chǎn)品作為傳富工具，發(fā)生理賠時，保險受益人一般會一次性收到大額保險金。如果受益人是未成年人，容易發(fā)生財產(chǎn)被他人侵占或是不善于管理揮霍一空的情況，缺乏長期規(guī)劃和有效的激勵機制。

但如果設(shè)立保險金信托，因為信托目的的自由性等機制，保險理賠金進入信托，由信托公司按照委托人意愿進行財產(chǎn)的管理和分配，可以實現(xiàn)財富的保值、增值。也可以通過個性化的分配方案，按照約定的時間和事件節(jié)點為受益人提供保障，并且激勵其積極向上的生活。區(qū)別于傳統(tǒng)保險產(chǎn)品的一點是，受益人可以是未出生的人，所以保險金信托可以實現(xiàn)隔代傳承的目的。

3.資產(chǎn)隔離，稅務(wù)籌劃

根據(jù)《信托法》的相關(guān)規(guī)定，受益人自信托生效之日起享有信托受益權(quán)。信托當(dāng)事人可以通過對信托條款的設(shè)計，對受益人享有信托受益權(quán)的時間、方式進行設(shè)計，以達到規(guī)避受益人婚姻、債務(wù)風(fēng)險的目的。

與此同時，由于信托財產(chǎn)由委托人轉(zhuǎn)移至信托公司處，所以不再是委托人的遺產(chǎn)，可以規(guī)避今后可能出現(xiàn)的遺產(chǎn)稅，最大化地實現(xiàn)財富傳承。

4.防范風(fēng)險，順利傳承

現(xiàn)實生活中，巨額保險金引發(fā)故意傷害被保險人騙取保險金的案件時有發(fā)生。設(shè)立保險金信托后，保險金由信托公司負(fù)責(zé)管理和分配，可以最大限度地預(yù)防道德風(fēng)險，順利實現(xiàn)財富傳承。

簡言之，保險金信托既可以充分發(fā)揮保險的保障和杠桿功能，也可以發(fā)揮信托的風(fēng)險隔離、資產(chǎn)管理、靈活分配特色，實現(xiàn)保險賠付之后的長期管理，助力更多的中產(chǎn)及高凈值客戶，達成傳家、守業(yè)的目標(biāo)。

信托產(chǎn)品能做到資產(chǎn)隔離嗎

《刑法》第64條規(guī)定，“犯罪分子違法所得的一切財物，應(yīng)當(dāng)予以追繳或者責(zé)令退賠”。最高人民法院《關(guān)于刑事裁判涉財產(chǎn)部分執(zhí)行的若干規(guī)定》第10條更是明確，對贓款贓物及其收益，人民法院應(yīng)當(dāng)一并追繳。被執(zhí)行人將贓款贓物投資或者置業(yè)，對因此形成的財產(chǎn)及其收益，人民法院應(yīng)予追繳。被執(zhí)行人將贓款贓物與其他合法財產(chǎn)共同投資或者置業(yè)，對因此形成的財產(chǎn)中與贓款贓物對應(yīng)的份額及其收益，人民法院應(yīng)予追繳。

同時，《信托法》亦規(guī)定，有效設(shè)立信托的前提是財產(chǎn)合法、目的合法。按照信托法規(guī)定，違反法律、法規(guī)和社會公共利益的信托行為，以及以非法財產(chǎn)設(shè)立的信托無效;信托根據(jù)合同或遺囑設(shè)立時，如果合同或遺囑無效，則信托相應(yīng)不能設(shè)立;信托設(shè)立無效或被撤銷，則不產(chǎn)生信托財產(chǎn)隔離和轉(zhuǎn)移的法律效果，也因此不具備信托財產(chǎn)的獨立性。